房地產財務管理制度範文最新

財務管理制度的基本內容，主要包括總則、財務會計、原則問題、財務管理、設施管理和其他事項，下面小編準備了房地產的財務管理制度，提供給大家參考!

　　第一章 資金審批制度

1、總則

⑴ 所有款項的支付,須經公司主管領導批准。如果主管領導不在公司,應以電話或傳真的方式與其聯絡,確認是否批准款項的支付,事後請其在支出單上補籤意見;

⑵ 財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管,公司法人章由辦公室主任負責保管,財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間,印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續,代管人員必須對印章的使用情況進行登記;

⑶ 財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司,如因工作需要,需先填好限額,並經公司主管領導批准;

⑷ 開具的支票須寫明經批准同意的收款人全稱,收取的發票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者,必須有收款人的書面通知並經公司主管領導批准;

⑸ 往來款項的衝轉(指非正常經營業務),須公司主管領導批准;

⑹ 非正常經營業務調出資金須經過公司主管領導批准;

⑺ 用以支付各種款項的原始憑證必須儲存原件,影印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經公司主管領導批准。

2、施工工程用款審批制度

施工工程用款由公司主管領導批准支付。其程式,按以下"施工工程用款支付審批工作流程"執行。

施工工程用款支付批工作流程3、行政費用支出管理制度

⑴ 公司管理人員的費用報銷,須經公司主管領導批准後財務方可報支;

⑵ 涉及應酬等非正常費用,須公司主管領導批准。

4、公司差旅費開支制度

⑴ 公司員工到本市範圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼;

⑵ 公司職員出差根據需要,由部門經理決定選用交通工具;

⑶ 公司職員出差期間,住宿費用及補貼按以下規定執行:

① 房租標準:

A、部門經理以上職員,房租標準為120元/日;

B、一般職員,房租標準為100元/日。

② 伙食補貼、市內交通補貼標準

伙食補貼每人20元/日;市內交通費每人6元/日。

⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標準,需由部門經理或帶隊經理說明原因,報經公司主管領導審批後支付。

5、車輛維修費及汽油費管理制度

⑴ 公司車輛維修保養由辦公室統一管理,應指定維修點,維修費用一般採取銀行轉帳的方式結算;

⑵ 車輛的易損備品備件由辦公室統一安排採購,以支票支付。需用時應辦理領用手續,並由辦公室建帳予以核銷使用;

⑶ 公司汽油票由辦公室統一保管並設帳登記使用。

6、辦公費用、會議費用及其他費用管理制度

⑴ 公司辦公用具由辦公室統一採購、管理;

⑵ 辦公室設立帳冊登記公司辦公用品的採購、使用情況;

⑶ 辦公室財產臺帳為財務部附設帳冊;

⑷ 辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報;

⑸ 公司各部門因工作需要,需邀請有關單位人員召開會議的,應由部門經理提出建議,報總經理批准,其會務工作由辦公室統一安排;

⑹ 有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由公司人事勞資管理部門制定,經總經理批准後報財務部備案。