福利院績效考核自評報告

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福利院績效考核自評報告1

為加強財政資金管理，切實提高財政科學化精細化管理水平，促進部門更好地履行職責，強化部門責任意識，提高財政資金使用效益，根據財政部關於印發《專案支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）和《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關於全面實施預算績效目標管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）等檔案要求，結合單位實際，現將20xx年度整體支出績效自評結果報告如下：

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、在職人員情況

本部門由1個全額撥款事業單位組成。本單位共30個事業全額編，現有在職在編人員8人，聘請特級護人員和臨時護理人員27人，共計在崗人員35人。

2、機構設定

本單位內設機構設定9個分別為：院長室、辦公室、財務室、醫務室、護理部、後勤部、維修組、採購組、保衛組。

3、主要職能及重點工作計劃

對城鎮五保長者提供無償養老服務，對有養老需求的長者提供有償養老服務，對院內已入住長者提供舒心滿意服務，力爭年入住率達95%以上。保障孤殘兒童的收養及康復治療，保障孤殘兒童的衣食住行。宣傳貫徹執行黨和國家的有關福利事業的方針、政策和法規，高標準高規格地服務有養老需求的長者及孤殘兒童。

（二）部門整體支出規模、使用方向

20xx年一般公共預算財政撥款整體支出564.1萬元，其中基本支出373.34萬元（人員經費281.93萬元、公用經費91.41萬元），專案支出190.76萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

我單位歷來重視單位內部管理制度建設及監督，加強財務管理，強化財務監督。為保證財務管理工作規範有序進行，20xx年我們加強內部控制和監督，對各項資金的管理、經費收支審批等均做了明確規定，各項經費支出實行限額把關、堅持一支筆審批制度。

20xx年度一般公共預算財政撥款基本支出373.34萬元，其中：人員經費281.93萬元，佔基本支出的75.52%，主要包括基本工資61.65萬元、津貼補貼12.94萬元、獎金44.74萬元、伙食補助費15萬元、社保繳費23.11萬元、生活補助34.49萬元；公用經費91.41萬元，佔基本支出的24.48%，主要包括辦公費2.55萬元、工會福利費29.3萬元、差旅費1.65萬元、維修（護）費4.71萬元、勞務費3.77萬元、資本性支出32.55萬元。

切實做好厲行節約工作，全面落實各項管理制度要求，努力降低行政成本。嚴格公務接待費、差旅費、會議費和培訓費稽核審批程式，會議費和培訓費嚴格按年初計劃和制度規定的標準執行。“三公”經費較好地控制在預算範圍之內。

20xx年“三公”經費支出決算為1.2萬元，比上年減少0.13萬元。其中：公務接待費支出1.2萬元，上年減少0.13萬元。公務接待費支出決算為1.2萬元用於全年共接待來訪團組32個、來賓120人次，主要是兒童福利院來人來訪接待支出。

（二）專項支出

1、光榮院和兒童福利院專案工程是中央財政和地方財政共同撥款的立項專案，本年專項資金支出190.76萬元，是地方財政撥款，主要用於兒童福利院和光榮院專案附屬及掃尾工程123.96萬元，孤殘兒童收養40萬元、老年服務業開展費21萬元、收押犯無人撫養子女經費5.8萬元。

2、專案資金實行專款專用，專賬核算。其中光榮院專案工程預算總資金20xx萬元，（中央財政1560萬元、地方財政440萬元）兒童福利院專案工程預算總資金650萬元（中央財政520萬元、地方財政130萬元），本年度專項資金支出，其中專案工程款123.96萬元，孤殘兒童收養40萬元、老年服務業開展費21萬元、收押犯無人撫養子女經費5.8萬元。

3、專項資金嚴格按照專項財務管理制度，嚴格按照批准的用途專款專用。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析，光榮院專案工程和兒童福利院專案工程經專案立項、工程設計和概算、工程招標流程組織實施的，光榮院專案工程和兒童福利院專案工程的建設施工單位是湖南巨集江建設工程公司，施工合同金額是2415.52萬元，光榮院擋土牆工程補充合同按沅財評（20xx）136號控制價為依據簽定，金額是312.75萬元。

（二）專項管理情況分析，工程專案建立了嚴格的管理制度建設和日常檢查監督管理，工程質量符合按現行國家有關工程施工驗收規範和標準要求，爭創優良的標準。

四、資產管理情況

土地、房屋及構築物977.19萬元，佔固定資產的71.2%（其中房屋930.5萬元，佔固定資產的67.8%）；通用裝置111.45萬元，佔8.12%，通用裝置13.06萬元，佔0.95%；專用裝置107.07萬元，佔7.8%;文物及陳列品8.58萬元，佔0.63%;傢俱、用具、裝具及動植物168.09萬元，佔12.25%。

資產的管理：一是固定資產的.臺賬管理納入單位日常工作監管範圍，要指定專人負責；二是要充分運用軟體的資訊功能，通過查詢系統、報表輸出、使用部門、存放地點、登記日期等單項資訊查詢，使單位及時掌握固定資產的動向及使用情況。三是要實現固定資產總賬、明細賬與資產管理資訊系統的一致，固定資產如有變動，要及時登記相關賬簿和資訊系統，確保資訊的統一。

建立固定資產管理清查核對制度。財會部門、資產管理部門與資產使用部門之間要加強資訊溝通，每半年，共同組織人員對單位固定資產進行清查盤點，摸清家底，資產盤盈或盤虧按管理許可權上報審批或稽核備案，做到賬證、賬實、賬賬相符，達到“以查促管”目的。

本單位無資產配置處置。

五、部門整體支出績效情況

20xx年，我單位部門整體支出的經濟性、效率性、有效性和可持續性等方面進行量化，積極推進預算績效管理，合理制定和編報年度預算，加強資金管理，提高資金使用效益，建立完善內部監督機制，合理列支年度經費支出。按我縣預算績效管理工作的總體要求。

20xx年我單位整體支出564.1萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的專案1個，涉及專案支出66.8萬元，實行專案支出績效目標管理，有效地各項工作和專項業務的完成。積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效評價指標體系，20xx年度評價得分為98分。

六、存在的主要問題

因部門整體支出的資金安排和使用上具有不可預見性，在科學設定預算績效指標上還需進一步加強。年初編制的預算不夠精確，編制範圍不太全面，預算執行情況還有待進一步加強，再加上預算內資金撥付不能及時到位，致使工作開展受到影響，財政預算內撥款資金到位不及時，本單位在使用過程中有資金來源用途混用現象。

七、改進措施和有關建議

加強財務管理，嚴格財務稽核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規範單位財務行為。

完善資產管理，抓好“三公”經費控制，規範部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。按撥款資金用途合理使用，杜絕混用現象的發生。

建議財政部門增加預算經費，按進度撥付預算內資金，簡化預算內正常資金使用手續程式，保障各項工作順利開展，財政部門開展相關的業務工作培訓，提高財務人員業務水平。

福利院績效考核自評報告2

　　一、部門基本情況

（一）部門概況

保山市社會福利院（保山市兒童福利院、保山市流浪未成年人救助保護中心）隸屬於保山市民政局主管的二級單位，工作職能主要是負責全市的孤、殘、棄嬰、兒童收養以及負責流浪未成年人救助保護工作。按市級預算管理，屬於全額撥款的社會福利事業單位，執行事業會計制度。

（二）部門績效目標的設立情況

通過檢查整體支出情況、資金使用情況，瞭解資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規範、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益。

（三）部門整體收支情況

20xx年保山市社會福利院部門決算收入4771037.33元，其中：財政撥款收入4771037.33元，20xx年部門決算支出4771037.33元，其中：基本支出3862147.77元，專案支出908889.56元。

（四）部門預算管理制度建設情況

完善財務管理制度，強化內控規範和資金監管，增強部門資金統籌能力。按照預算資訊公開有關規定，及時完整公開部門預決算資訊及”三公經費“預決算，公開有關制度辦法等。健全資產管理制度、規範固定資產的採購、使用、處置，提高資產使用效率。固定資產賬務管理合規、賬實相符。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

通過專案立項情況、資金使用情況、專案實施管理情況、專案績效表現情況自我評價，瞭解資金的使用是否達到了預期目標；資金管理是否規範；資金使用是否合理合規，檢驗資金支出效率和效果，分析存在的問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益。

（二）自評指標體系（本部分為報告核心內容）

本單位主要參照部門績效自評情況參照保財績〔20xx〕4號《保山市財政局關於20xx年市級部門整體支出和專案支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知》建立自評指標體系，從投入、過程、部門產出績效三個方面設定了綜合指標、共性指標、個性指標等三類涵蓋預算編制、預算執行、資產管理、專案管理、資源配置、履職完成及效益等多項評價指標，整體支出績效評價方法：因素分析法、比較等。預算編制依據充分、資料詳實、結構優化、細化可執行。基礎資訊完善、資料更新及時、依據真實完整。專案預算整合歸類合理，目標明確，專案儲備充分、完整。

（三）自評組織過程

前期準備：保山市社會福利院成立績效考評小組，每年上半年均要安排組織實施部門對部門整體財政支出及所有財政資金扶持專案開展專項的績效考評工作，並將該項工作列為常態化的`重點工作之一。20xx年的預算績效評價工作由單位主要領導牽頭，績效考評小組匯同各職能部門及專案實施部門一同參與績效評價工作。組織實施：根據評價計劃擬定組織實施方案、評價指標體系。在整體支出和專案支出績效評價共性指標體系框架的基礎上，結合年初預算批覆的部門整體支出和專案支出績效指標，部門職責以及專案特點，補充設計個性指標，確定部門整體支出和專案的績效自評體系，同時根據評價情況積累經驗，逐步建立適應部門和專案特點的績效自評指標庫。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入情況分析

成本指標均已按時、按質、按量完成。

（二）過程情況分析

年度數量指標、質量指標、時效指標均已按時、按質、按量完成。

（三）產出情況分析

年度經濟效益指標、社會效益指標、可持續影響指標均已按年初指標值完成。

（四）效果情況分析

救助物件對我院的工作人員的服務持滿意態度。

四、存在的問題和整改情況

在此次績效評價工作中，也發現了一些現實問題和困難，是在預算編制及成本控制方面還存在一定的欠缺。在以後年度的預算安排中，我們將會更加註重預算的合理化和科學化，更加嚴格地控制成本，同時建議政府相關部門加強對專案的指導，以及持續有力的支援。

五、績效自評結果應用

針對績效自評中存在的問題，積極建立整改機制，及時調整和優化後續專案和以後年度預算支出的方向和結構，進一步合理配置資源，完善專案管理辦法，切實提高專案管理水平、財政資金使用效益和部門工作效率。

六、主要經驗及做法

保山市社會福利院按要求組織開展專案績效自評工作，及時收集補充有關資料，實事求是，確保資料準確、分值合理、結果客觀，嚴禁刻意抬高分數、弄虛作假。自評採用打分評價的形式，得分根據定量指標、定性指標的完成情況進行評定。各組室對照年初預算設定的績效目標及指標值，對應填報20xx年度實際完成值，對未完成績效目標及指標要逐條分析，說明原因，並研究提出改進措施。完善預算編報程式。嚴格按照市財政局要求，提前完善專案庫資訊，將新專案入專案庫，每年的預算專案均保證取源於專案庫。嚴格預算執行。在整個預算期內，嚴格按照年初制定的績效目標，有效控制經費範圍、合理合規使用資金、按時完成執行進度。

其他需說明的情況：無。

福利院績效考核自評報告3

為加強財政資金的管理，提高財政資金的使用效益，貫徹落實《中共豐都縣委豐都縣人民政府關於全面落實預算績效管理的實施方案》（豐委辦〔20xx〕32號）、根據《中共重慶市委重慶市人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》（渝委發〔20xx〕12號）、《重慶市財政專項資金績效評價管理暫行辦法》、《豐都縣人民政府辦公室關於印發豐都縣20xx年預算績效管理工作方案的通知》（工作通知〔20xx〕22號）等檔案有關規定，現將我院20xx年度老年福利專案資金績效自評情況報告如下：

一、專案基本概況

（一）專案概況

1.立項背景

為履行我院對孤老優撫物件、三無、五保人員的收養職責，保障特困人員133人的基本生活，促進社會和諧穩定，根據《重慶市民政局、重慶市財政局關於提高城鄉低保標準等社會救助保障標準的通知》（渝民[20xx]70號）檔案，我院於20xx年10月向縣財政局提出“老年福利”專案前期申請（部門預算）120.34萬元，專項用於我院特困人員供養費。

2.專案實施情況

老年福利專案於20xx年10月立項，我院按《重慶市民政局、重慶市財政局關於提高城鄉低保標準等社會救助保障標準的`通知》（渝民[20xx]70號）檔案規定的基本生活標準754元/人、月，專項用於特困人員133人的基本生活保障方面的支出。

3.經費來源和使用情況

20xx年1月23日縣財政局批覆下達老年福利專案補助資金120.34萬元（上級福彩資金），資金到位率100%。全年共使用120.28萬元，因年末戶名錯誤未支付成功623元，故資金結轉623元。

（二）專案績效目標

老年福利專案績效總目標是保障特困人員133人的基本生活。績效階段性目標是專款專用，全年收養人員達到133人，基本生活標準每人每月754元，按時足額完成補助，受益人群滿意度達到98%以上，促進社會和諧穩定。

二、專案績效評價工作情況

20xx年1月15日，成立福利院專案績效評價工作組，負責績效自評工作，工作組的主要成員及職責如下：

1.工作組成員

組長：xx

副組長：xx

成員：xx辦公室設在財務室。

2.工作職責

（1）組長職責：審批績效自評方案，監督、檢查、核實績效自評結果。

（2）副組長職責：稽核修改擬定的績效自評方案，並提交考評工作組會議討論通過；

監督、部署、確認績效自評過程及反饋意見的處理。

（3）小組成員職責：起草和修改績效考評方案報自評領導工作組會議討論通過，實施執行績效自評方案；

牽頭組織並實施年度績效自評，根據組長、副組長指示，對考評結果進行復核，完成績效自核工作組安排的其他工作。

20xx年1月16日，考評工作組按照專案批覆檔案、合同條款、專案設計概算等，開展自評檢查工作，對專案整體實施情況和質量進行評定，核實資金撥付情況等。

3.工作進展

本次績效評價工作分為三個階段：

第一個階段為評價準備階段，考評工作組收集專案基本情況，梳理和研讀了國家層面、市級層面、縣級層面與本次評價專案有關的政策檔案，獲取專案相關資料。

第二個階段為實施評價階段，辦公室於20xx年2月25日至3月10日開展評價實施。收集老年福利專案的進度和資金籌集支出情況等資料，通過研讀與搭建指標體系進行評價，並進行報告撰寫。

第三個階段為評價完成階段，20xx年2月26日至3月11日，考評工作組對自評表與績效評價初稿進行稽核，按照專案檔案、資金撥付資料，開展自評檢查工作，對專案整體實施情況和質量進行評定，提出修改意見，辦公室形成績效報告。

三、績效分析及評價結論

評價工作組通過資料收集分析、指標體系搭建等方式，對老年福利專案進行綜合績效評分。該專案績效指標分值為100分，其中投入20分，管理20分，產出與效益60分。

（一）投入

20xx年老年福利專案資金120.34萬元（上級福彩金），資金到位率100%。投入類指標從時效情況、專案立項、資金落實進行考核。在預算執行率上，因年末戶名錯誤退回資金623元，酌情扣0.1分。根據評分細則，投入類指標滿分20分得分19.9分。

（二）管理

我院制定有相應的業務管理制度、財務管理制度及專項資金管理辦法並嚴格執行，將老年福利費專項用於特困人員衣、食、住、行方面的救助支出，會計科目在“救濟費”中列支。特困人員生活費是劃撥給伙食團，我院伙食團賬務歸順在行政賬薄，實行統一管理，分院分戶核算。伙食團設複製票據賬薄、院民參與賬務監管，加強往來收支監管。特困人員衣、住、行方面的物資採購，由所需部門列出清單，經分管領導、主要領導稽核後，委派財務室、所需部門等一起採購，所有物資必須先入庫，再申報領取使用。

管理類指標從業務管理、賬務管理、會計資訊管理指標進行考核，根據評分細則，管理類指標滿分20分，得分18分。

（三）產出與效果

20xx年度，我院實際養護133人，實際生活標準每人每月754元，完成計劃在養人員目標，生活標準達到《重慶市民政局、重慶市財政局關於提高城鄉低保標準等社會救助保障標準的通知》（渝民[20xx]70號）每人每月754元標準。實際在養率100%，養護月度完成率100%。

老年福利專案提供養老服務，除滿足老人的衣食住行等基本的生活照顧需求外，同時配備專職養老護理員為老人提供專業化服務，滿足了醫療保健、疾病預防、護理康復以及精神文化、心理和社會等需求，一定程度發揮了養老機構的託底保障職能，效益酌情扣1分。

老年福利專案從實際在養人數、實際養護月度、實際供養水平、實際在養率、養護月度完成率、保障特困物件基本生活需求6個指標進行考核。老年福利專案產出與效益指標滿分60分，得分58分。

（四）評價結果和評價結論

本專案自評分為95.9分，評價等級為優，達到了預期績效目標。

四、存在問題及意見或建議

老年福利專案，年末在轉付伙食團食材款時，因對方提供賬號錯誤而未轉賬成功，加上財政年末關賬，導致該專案年末結轉623元。以後我院要加強資金支付進度管理，提高資金使用效益。

五、績效自評結果擬應用和公開情況

績效自評結果將在豐都縣人民政府公眾資訊入口網站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鉤。

福利院績效考核自評報告4

　　一、部門基本情況

（一）部門概況

1.福利院主要工作職能

福利院是一所市屬綜合性公辦的社會福利機構，主要承擔保障農村五保老人、城鎮“三無”老人和孤兒、棄嬰收養的服務職能。

2.機構設定及人員情況

院內現設總務部、社工部、財務室、醫療康復部、兒童部、老年部等6個部門，事業單位正式編制18人，聘請部門保育人員、護理人員、後勤服務人員共16人。

3.年度工作計劃及重點工作任務情況

按照行業標準及服務規範開展工作，加強養老服務人才隊伍建設，繼續牢固樹立愛心至上的服務理念，用人性化、家庭式的服務溫暖老人，提高老人入住率。理順未成年人保護工作機制，抓好兒童養育工作，做好孤殘兒童的各項服務工作，促進在院孤殘兒童健康成長；持續推進兒童福利機構優化提質和創新轉型高質量發展，積極鼓勵國內家庭收養福利機構病殘兒童，並給予相應的支援。積極爭取各級部門支援，加強基礎設施建設，繼續完善相關配套設施，提升全院綜合保障服務水平。加大消防安全排查力度，特別是加大對在院老人及孤殘兒童的安全管理，堅決杜絕安全隱患發生。堅持做好疫情防控常態化工作，完成好各級部門安排的各項工作任務。

（二）當年部門履職總體目標、工作任務

認真貫徹落實省、州、市民政工作會議精神，始終踐行“民政為民、民政愛民”的宗旨，堅持“全心全意為人民服務”的工作理念，不斷學習新的理論知識。做好疫情防控常態化責任工作，牢固樹立消防安全意識，提高安全防範能力，著力提升養老服務質量，繼續做好機構養育兒童關心關愛保護工作。不斷提升服務水平，努力培養和造就一支規模化、專業化適應福利院需要的高素質服務隊伍。

（三）當年部門整體支出績效目標

根據《開遠市民政局20xx年民政工作要點》，結合福利院職責，整理歸納出20xx年開遠市社會福利院重點工作績效目標，具體為：

1.完善服務基礎設施建設；

2.健全各項制度；

3.加強內部管理；

4.提高服務水平。

（四）部門預算績效管理開展情況

部門20xx年度績效申報目標是完善服務基礎設施建設、健全各項制度、加強內部管理、提高服務水平整體績效目標制定依據充分，與部門履職、年度工作任務相符。績效執行過程中使用的預算資金符合預算財務管理制度規定。制定預算績效管理辦法、財務管理制度、會計核算制度、支出管理辦法等相關制度和規定。相關資金管理制度合法、合規、完整，資產管理制度得到有效執行。資產儲存完整配置合理，資產處置規範，資產賬務管理合規，且帳實相符。年未組織院內各科室進行績效評價工作。

（五）當年部門預算批覆及整體支出安排情況

1.預算批覆情況

20xx年度福利院公共財政撥款年初預算批覆資金2，865，509.03元，實際收到財政撥款2，959，179.21元。

2.整體收支情況

福利院20xx年的'財政撥款收入2，959，179.21元，其中人員經費2，707，188.08元佔總收入的91.5%，公用經費251，991.13元，佔總收入的8.5%。20xx年事業支出2，959，179.21元，其中工資福利支出2，536，937.08元，佔總支出的85.7%，商品和服務支出251，991.13元，佔總支出的8.5%，對個人和家庭的補助支出170，251.00元，佔總支出的5.8%。

（1）財政撥款收入

①市級財政撥款收入

一般公共預算收入：20xx年度福利院公共財政撥款年初預算資金2，865，509.03元，實際收到財政撥款2，959，179.21元，實際支出2，959，179.21元，預算收入完成率100%；預算支出完成率100%。

②政府性基金收入:無

③上級財政撥款收入：無

（2）一般公共預算財政撥款支出

①基本支出:福利院20xx年的財政撥款收入2，959，179.21元，其中人員經費2，707，188.08元佔總收入的91.5%，公用經費251，991.13元，佔總收入的8.5%。20xx年事業支出2，959，179.21元，其中工資福利支出2，536，937.08元，佔總支出的85.7%，商品和服務支出251，991.13元，佔總支出的8.5%，對個人和家庭的補助支出170，251.00元，佔總支出的5.8%。

②專案支出:福利院20xx年無專案資金支出。

③預算執行情況：20xx年度福利院公共財政撥款年初預算資金2，865，509.03元，實際收到財政撥款2，959，179.21元，實際支出2，959，179.21元，預算收入完成率100%；預算支出完成率100%。

二、部門整體支出績效目標實現情況

（一）績效目標完成情況

在上級部門的關心和支援下，按時完成20xx年福利院事業（含五保戶、棄嬰生活補助）專案工作，發揮了社會福利事業工作的重要作用，促進我市社會福利事業健康有序發展。

（二）績效目標未完成原因分析

無。

三、績效自評結論

社會效益良好、我單位的各方面工作都得到社會大眾的肯定和好評。經過年度績效自評，自評分值為95.50分，自評等級為優。

四、績效評價指標分析

（依據附件1-2得分情況進行說明）

為了更好的完成此次績效評價自評工作，結合福利院工作職能，部門整體支出績效評價指標體系共分為三級指標，其中一級指標4個，二級指標7個，三級指標29個（詳見附件1-2：開遠市社會福利院20xx年度部門整體支出績效單位自評表）自評得分：95.5分，採用自評自查方式進行。

（一）投入情況分析

部門制定了年度預算整體績效目標，目標制定依據充分，與部門履職、年度工作任務相符，績效目標清晰、細化、可衡量；科學、合理設立了專案績效目標，目標明確、細化、量化；本支出預算能夠保障機構正常運轉；重點支出保障率達100%。

（二）過程情況分析

我院“三公”經費變動率為-32.04%、控制率為-89.59%，政府採購執行率為100%。收入依據充分、來源合規，符合“放管服”改革要求和減稅降費要求，使用預算資金符合預算財務管理制度規定。制定預算績效管理辦法、財務管理制度、會計核算制度、支出管理辦法等相關制度和規定。相關資金管理制度合法、合規、完整，資產管理制度得到有效執行。資產儲存完整；資產配置合理；資產處置規範；資產賬務管理合規，且帳實相符；資產有償使用及處置收入及時足額上繳。固定資產利用率為100%，但是管理制度還需建全完善，扣0.5分。

（三）產出情況分析

20xx年在整體支出績效目標表中計劃完成的集中供養特困人員、自費收養服務工作完成率為100%，實際完成率為100%，設定質量指標為13條質量達標率為95%，在部門履職質量達標率中，工作過程中還存在一些不足，扣3分。

（四）效果情況分析

我院20xx年未發生廉政問題，工作中始終貫徹落實“奉愛溫家、楊孝育小、和諧進上”的院訓理念，效益較為明顯。履職效益社會公眾或服務物件滿意度中，對市民群眾進行問卷調查綜合滿意度為90.92%，扣1分。

五、部門整體支出績效中存在的問題及改進措施

（一）主要問題及原因分析

（1）績效指標不明確，未經過充分調查研究、論證和合理測算，部分指標值設定過高或過低。

（2）工作管理制度還需建全，工作中部分檔案管理存在資料不完整，歸檔不及時等現象。

（二）改進的方向和具體措施

（1）在今後的工作中根據福利院實際工作情況，做好支出計劃或專案預算，對部門績效目標進行充分調查研究、論證和合理測算，確保目標任務與實際完成情況相吻合，縮小年初績效目標任務與實際工作完成情況存在的偏差。確保資金的各項用途發揮最大的作用。

（2）建全工作管理制度並嚴格執行，注重檔案的收集、整理等日常管理工作。

福利院績效考核自評報告5

根據《中共中央 國務院關於全面實施預算績效管理的意見》（中發[20xx]34號）和《中共江西省委江西省人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》（贛發[20xx]8號），結合《九江市財政局關於開展20xx年度預算專案、部門整體支出績效評價及轉移支付預算執行情況績效自評工作的通知》（九財績[20xx]1號）等檔案要求，績效評價組開展對九江市兒童福利院（以下簡稱：本單位）20xx年度部門整體支出進行了績效評價。

一、部門概述和基本情況

（一）主要職責職能，組織架構、人員及資產等基本情況機構組成

1、主要職責職能

九江市兒童福利院，正科級，為九江市民政局所屬公益一類事業單位。其主要職責：貫徹執行黨和國家有關法律、法規和政策，以及上級檔案精神，促進兒童福利事業科學發展。負責轄區內無依無靠、無家可歸、無生活來源的各類殘疾兒童、孤兒、棄嬰、棄兒等上級部門要求接收的服務物件；為服務物件提供生活撫育、醫療救治、康復訓練、特殊教育、技能培訓、安置等服務。建立健全各項規章制度，持續改善生活服務設施，開展工作人員技能培訓，維護服務物件的合法權益。完成上級交辦的各項工作任務，協助相關部門做好其他事務工作。

2、機構設定：

兒童福利院正式編制17人，實際在崗15人，臨聘人員85人。內設部門有，辦公室、財務室、護理部、醫療康復部、特教部、後勤管理部、安全部、綜合業務部、社工部等。各個部門各項工作都秉持“一切為了孩子、為了孩子一切”的理念，內強素質，外樹形象，加強隊伍建設，完善規章制度。兒童福利院共設立了九個內設機構，辦公室、財務科、社會組織管理科（對外稱九江市社會組織管理院，掛社會組織執法監督科、政務服務科牌子）、基層政權和社群治理科、區劃地名科、養老服務科、社會事務科、兒童福利科（慈善事業和社會工作科）。

3、資產情況

截至20xx年12月31日資產總額為3,448.58萬元,負債總額為200.03萬元，淨資產為3,248.55萬元,雖然當年資產總額減少,主要是財政應返還額度、在建工程減少，但是固定資產加1,214萬元,在建工程轉入。

(二)履職總體目標、工作任務

1、20xx年度履職總體目標為：

以黨建工作為引領，自身建設得到全面加強；以兒童利益為己任，著力提升養治康教水平；以標準化建設為抓手，著力提升管理服務水平；以保障兒童合法權益為出發點,提升管理服務水平；完在年度各項工作並取得了較好地成效。

2、20xx年度工作任務：

開展“我為群眾辦實事”、“我為兒童辦實事”和“黨建+”等系列活動。

(1)持續提升護理水平；

(2)努力提升康復效果；

(3)分類開展特殊教育，創新開展烘焙課；

(4)醫療救治保障有力，開展全院兒童體檢工作；

(5)積極做好國內外送養工作，規範整理近三十年的涉外收養兒童檔案；

(6)積極探索標準化建設，逐步完善了規章制度；

(7)制定出臺地方標準的《0-3歲孤棄兒童養育護理規範》；

(8)開展安全隱患大排查，強化了院內安全管理；

(9)加大政策宣傳引導，提升了福利機構影響力。

(三)20xx年度部門整體支出績效目標

以兒童利益為己任，著力提升養治康教水平；以標準化建設為抓手，著力提升管理服務水平；以保障兒童合法權益為出發點，提升管理服務水平；完在年度各項工作並取得了較好地成效。

(四)預算績效管理開展情況

1.兒童福利院按照《中共江西省委江西省人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》（贛發〔20xx〕8號）及九江市財政局印發的《九江市財政局預算績效管理內部工作規程》等相關規定，積極地開展預算績效管理工作。通過開展部門整體績效評價增強部門預算績效管理的主體責任，提升部門履職效能，提高財政資源配置效率和使用效益，加強財政支出管理，強化財政支出責任，建立以績效為導向的預算管理機制。本次績效評價的主要依據有：中共中央、國務院《關於全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20xx〕34號）；財政部《關於印發〈財政支出績效評價管理暫行辦法〉的通知》（財預〔20xx〕285號）；財政部《關於推進預算管理績效評價的指導意見》（財預〔20xx〕416號）；財政部《關於印發〈預算績效評價共性指標體系框架〉的通知》（財預〔20xx〕53號）；中共江西省委、江西省人民政府《關於全面實施預算績效管理的實施意見》（贛發〔20xx〕8號）；結合《九江市財政局關於開展20xx年度預算專案、部門整體支出績效評價及轉移支付預算執行情況績效自評工作的通知》（九財績[20xx]1號）等檔案要求。

2.在績效評價過程中，我們遵循科學規範、客觀公正、分級分類和績效相關原則，按照財政部《關於印發〈財政支出績效評價管理暫行辦法〉的通知》（財預〔20xx〕285號）等檔案要求，選用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等方法，結合本單位的實際情況，進行部門整體支出績效評價工作。

3.評價指標體系依據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》及江西省財政廳和九江市財政局統一設計的一、二、三級指標和指標分值，把指標內涵和本部門預算編制、預算執行、預算管理和履職效果等實際情況結合起來，通過相互對照，用財政部門制定的評價標準，逐項分析評價指標分值，形成本次評價指標體系。

4.績效評價工作過程。組建評價工作組，收悉九江市財政局《關於開展20xx年度市級部門整體支出績效評價工作的通知》後，本院預算績效管理領導小組召開會議，研究部署20xx年度部門整體支出績效評價工作，20xx年初及時成立了兒童福利院預算績效管理領導小組，明確了預算績效管理職能，副院長李明為組長,支部書記胡定國任副組長,成員:副院長吳潔、財務主任李苗苗、會計張燕如，並聘請中介機構為工作組成員，開展績效評價工作。

5.績效評價的前期準備。評價工作組根據九江市財政局《關於開展20xx年度市級部門整體支出績效評價工作的通知》，對本部門預算編制、預算執行、預算管理和履職效果等方面的情況進行評估，擬定工作方案，劃分工作責任，擬定本次績效評價所需資料,提出資料清單。

6.績效評價的組織實施。

（1）查閱分析兒童福利院20xx年度的預決算及批覆情況，資金撥付和資金使用情況，聽取各科室20xx年度工作情況介紹。

（2）查閱有關工作計劃及管理制度和工作臺賬等檔案資料，核實部門整體預算的收入和支出等情況。

（3）整理資料，分析資料，找準評分依據，按財政部門績效評價要求的原則、方法、指標體系和評價標準進行績效評價。

7、及時申報預算績效目標表，嚴格績效監控管理。制定了兒童福利院預算績效管理制度，指導預算績效管理。20xx年度，我院根據單位實際情況，及時編制聘用人員工資福利資金、藥品及醫療裝置採購預算績效目標申報表。績效目標申報表內容詳細完整，績效目標符合規定格式。三級目標設定能夠符合我院專項工作特點，分條描述清晰明確。所有涉及我院的專案資金均按要求編制並及時報送。

8、20xx年度我院按照九財績【20xx】7號檔案要求按時報送了專案資金績效監控材料，報送的績效監控自評材料內容詳細完整，基本符合財政部門要求。20xx年我院按時報送了專案資金績效自評材料，各項內容詳細完整，各項評價指標明確，資料齊全、標準明確，評價客觀合理。對應結果應用管理，我院採取自評的方式，並進行跟蹤問效。我院對有專案的（科室），將績效管理情況納入對其工作的考核，作為（科室）和個人評優評先的內容。

（五）當年預算及執行情況

1、20xx年初預算結轉結餘283.17萬元，其中專案支出結轉283.7萬元。

2、20xx年市本級預算安排兒童福利院預算收入1,131.45萬元，其中一般公共預算財政撥款收入1,011.45萬元,決算數為1,011.45萬元,上級補助收入120萬元,決算數其他收入121.06萬元。

3、20xx年預算支出1,414.62萬元,(決算數1,323.15萬元)；預算支出按支出功能劃分：社會保障和就業支出1,379.34萬元、衛生健康支出13.61萬元、住房保障支出10.60萬元、其他支出11.07萬元；按支出性質劃分：基本支出733.38萬元（其中人員經費669.77萬元、公用經費支出63.60萬元），專案支出681.25萬元；決算數為1,323.15萬元,20xx 年末結轉和結餘92.53萬元。當年全年預算執行率93.46%(財政撥款全年執行率100%,其他資金執行率61.21%)

二、整體支出績效實現情況

(一)投入管理指標（指標分值30分）分別為預算編審管理、預算執行管理、部門結轉結餘、資金管理、預決算資訊公開管理、部門預算管理、政府採購管理、資產管理。

根據財政部門的檔案要求，評價工作組從部門預算編制和專案績效目標編報兩個方面分析評價預算編制指標。

1、預算編審管理（指標分值5分）

根據財政部門設計的評價指標體系，評價工作組從預算編制的完整性和準確性及績效目標管理性三個方面分析評價部門預算指標。

(1)預算編制完整性（指標分值2分）

經查，20xx年度兒童福利院部門預算收入中，除公共預算撥款外，反映了上級撥款收入、 納入預算行政事業性收費收入、非稅收入、其他收入、上年結轉等收入，應納入預算管理的資金已全部納入預算管理，不存在遺漏預算收入情況，完整性指標得2分。

⑵預算編制準確性（指標分值2分）。通過核查，20xx年度兒童福利院預算編制科目編列準確，專項業務費細化、分類準確，預算編制數和預算執行數基本相符，準確性指標得2分。

(3)績效目標管理性（指標分值1分）。

根據財政部門設計的評價指標體系，評價工作組從年初部門預算一級專案績效目標編報、年初部門預算二級專案績效目標編報和年中追加專案績效目標編報三個方面分析評價專案績效目標.

20xx年度，我院根據單位實際情況，及時編制預算績效目標申報表。20xx年度共有2個專案,一是聘用人員工資福利資金,二是藥品及醫療裝置採購資金,績效目標申報表內容詳細完整，績效目標符合規定格式。三級目標設定能夠符合我院專項工作特點，分條描述清晰明確。所有涉及我院的專案資金均按要求編制並及時報送。20xx年度我院按照九財績【20xx】6號檔案要求按時報送了專案資金績效監控材料，報送的績效監控自評材料內容詳細完整，基本符合財政部門要求,績效目標管理性得1分。

2、預算執行管理（指標分值5分）

(1)預算完成率(指標分值2分)

經查,全年預算1,415.68萬元,全年實際支出1,323.15萬元，全年執行率93.46%。

(2)支付進度率(指標分值1分)

由於前三年支付進度、同級部門平均支付進度水平等難已確定，不能真實反映部門預算執行的及時性和均衡性程度，根據評分標準計算不得分

(3)公用經費控制率（指標分值1分）

設定年度指標值≤100%；部門本年度實際支出的公用經費總額63.60萬元與預算安排的公用經費總額63.60萬元的比率1，得1分

(4)“三公經費”控制率（指標分值1分）

年度目標值為≤100%；達到目標值得滿分，大於100%得0分,全年三公經費支出4.14萬元，預算5.9萬元,實際佔預算的70%,根據評分標準計算得1分

3、部門結轉結餘資金管理（指標分值2分）

按評分標準結轉結餘率小於或等於5%的，得滿分；結轉結餘率大於或等於15%的，得0分；經決算報表反映當年全年結轉結餘92.53萬元，當年財政批覆支出預算數1,414.62萬元,經計算結轉結餘率6.5%,計算得1.7分。

4、預決算資訊公開管理（指標分值5分）

按照政府資訊公開有關規定公開相關預決算資訊且基礎資訊完善等。得滿分5分

5、部門預算管理（指標分值5分）

（1）在職人員控制率（指標分值2分）

根據部門本年度實際在職人員數與編制數的比率，用以反映和考核部門對人員成本的控制程度，目標值≤100%；達到目標值得，得滿分，否則得0分。20xx年期末編制數17人，實際人數14人為編制數的82.35%，得滿分2分。

（2）管理制度健全性（指標分值2分）

根據國家的法律法規及國家的相關制度及行政事業單位的會計制度及政府會計制度等相關規定，經查閱我單位已制定預算資金管理辦法、內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度；相關管理制度合法、合規、完整；相關管理制度得到有效執行。得滿分2分

（3）資金使用合規性（指標分值2分）

20xx年部門預算管理及財務會計核算方面無違反法律法規規定，由於上年通過財政監督檢查對查出的問題進行整改並制定了長效機制；重點評價專案績效當年未安排,但是當年主管部門安排內部審計反映財務管理財務核算狀況比較好，根據評分標準計算得2分

6、政府採購管理（指標分值2分）

按評分標準要求本年度實際政府採購金額與年初政府採購預算的比率，用以反映和考核部門政府採購預算執行情況。政府採購執行率大於等於95%的'，得滿分；執行率在80%-95%的，按公式計算得分；小於等於80%的，得0分，20xx年度年初政府採購預算704.7萬元，實際支出0.4萬元，當年未使用,根據評分標準計算不得分。

7、資產管理（指標分值5分）

按評分標準要求評價部門的資產是否資產儲存是否完整；資產配置是否合理；資產處置是否規範；資產賬務管理是否合規，是否賬實相符；資產是否有償使用及處置收入及時足額上繳，將部門實際在用固定資產總額與所有固定資產總額的比率，反映和考核部門固定資產使用效率程度。我院建立健全資產管理各項規章制度,資產配置根據計劃申報經相關部門批准後執行,資產管理比較好,無資產遺失、不正常毀損、不正常報廢等現象,基本賬實相符。

(1)管理制度健全性 （指標分值2分）我院已制定或具有資產管理制度；得分2分。

(2)資產管理安全性（指標分值2分）我院資產儲存完整；資產配置歷史延續按計劃經批准後配置；資產處置規範；資產賬務管理合規，賬實相符；資產處置收入及時足額上繳。得分2分。

(3)固定資產利用率（指標分值1分）固定資產基本無閒置狀況,利用率比較高，制定或具有資產管理制度得分1分。

通過以上分析計算，管理指標綜合得分25.70分。

(二)產出指標（指標分值25分）分為數量指標、質量指標、時效指標。

1、數量指標（指標分值9分）。

20xx年度，我院根據單位實際情況，及時編制預算績效目標申報表。20xx年度共有2專項工作經費一是聘用人員工資福利資金，二是藥品及醫療裝置採購資金。績效目標申報表內容詳細完整，績效目標符合規定格式。三級目標設定能夠符合我院專項工作特點，分條描述清晰明確，均按要求編制並及時報送；中央、省級轉移支付資金按要求進行申報並進行自評未在整體績效評價表中反映。根據部門整體支出績效評價指標考慮共性要素及實際並結合部門整體支出績效目標將其細化為相應的個性化指標；分別享受工資福利的聘用人員、受益的孤兒人數，按設定年度指標值進行逐項考核，經抽查統計表及工作總結報告反映的相關資料,根據評分標準計算得9分。

2、質量指標（指標分值8分）

根據部門整體支出績效評價指標考慮共性要素及單位實際並結合部門整體支出績效目標將其細化為相應的個性化指標；按數量指標專案對其質量指標進行考核，足額準確發放聘用人員工資福利,藥品及醫療裝置採購資金得到保障,經抽查統計表及工作總結反映的資料年度指標值全部完成任務。根據評分標準計算得7.96分。

3、時效指標（指標分值8分）

根據部門整體支出績效評價指標考慮共性要素及部門實際並結合部門整體支出績效目標將其細化為相應的個性化指標；根據數量指標及質量指標的專案對其進行時效指標進行考核，經抽查相關統計表及工作總結反映

工資發放及藥品及醫療裝置採購資金及時性得到保障每月在10號前發放,醫療裝置採購資金根據需求採購得到保障,根據評分標準計算得8分。

通過以上分析，產出指標綜合得分24.96分。

(三)效益指標（指標分值35分）分別為社會效益指標、可持續影響指標.

(1)社會效益指標（指標分值18分）根據單位履行職責對社會效益指標按上述考核的專案指標進行反映履行職責對社會經濟發展所帶來直接或間接對社會效益聘用人員,解決廣大失業人員就業問題；藥品及醫療裝置採購使他們獲得幸福和安全感,按年度指標值完成任務，根據評分標準計算得18分

(2)可持續影響指標（指標分值17分）根據上述考核專案指標進行反映可持續影響對社會經濟發展持續影響,讓院內孤兒兒童得到更好的照顧給孤殘兒童的成長提供良好的環境,按年度指標值完成任務，根據評分標準計算得17分。

(四)滿意度指標（指標分值10分）

我們把預算專案的績效作為整體績效評價實滿意度作為評價服務物件滿意度的三級個性指標，指標分值分別為4分4分2分，評價標準為滿意人數÷被調查人數×指標分值；我們服務物件分為全院聘用人員全院兒童在職人員滿意度調查滿意度、根據調查結果完成年度指標值，根據評分標準計算得9分。

綜上所述整體績效評價總分94.66分。綜合評價結果：優。

三、部門整體支出績效中存在問題及改進措施

(一)主要問題及原因分析

1、在編制20xx年度預算時，未按要求編報《部門整體績效目標申報表》，從而在做20xx年度的整體績效評價時有的三級指標設定目標不準確，指標值確定不夠合理或表達不準確；對各科室績效工作未強行要求編制,績效評價工作相關規定和制度仍需要在具體的實施過程中進一步完善,特別有的評價時有的資料需三年的平均數等。

2、特別是個性評價指標設定還不夠完善不夠具體，無法準確編制年度指標值，如，產出指標中數量指標、質量指標、時效指標相互對應，取得的資料根據業務科室統計報表等資料取得，有的沒有具體量或具體的事項，很難確定三級指標及年度指標值進行評價。原因是年初制定的目標不夠具體或表明具體的數量化，從而能夠具體進行對比。如果用文字表達很難進行比較或對比完成的程度。

3、近幾年在編制政府採購計劃時金額偏大，主要原因反映如果工作中需要而無計劃無法採購從而影響工作，未考慮政府採購管理有要求的及年度實際政府採購金額與年初政府採購預算的比率，所以在年初每個科室都最大額度申報，但是工作中由於各種原因未使用此資金，我院將政府採購計劃進行統籌細化，真正的將計劃落到實處。

（二）改進的方向和具體措施

1、對今年績效評價存在的不足部分應進行分析原因並整改落實,更好地提高績效目標的質量。

2、績效目標編制水平有待提升。由於績效評價指標、指標權重、評分標準等設定需要很強專業知識，績效目標還存在設定不全面的問題，還需要在今後的工作中繼續摸索，提高績效目標的質量。

四、績效自評結果擬應用和公開情況

今後切實加強自評結果的整理、分析、將自評結果作為本單位完善制度和改進管理重要依據，對自評結果未完成全年指標值要進行分析原因，提出整改的措施，同時促進各職能科室對績效自評重視作為年終考評重要依據，推動績效自評結果向院黨委和全體人員公開。

福利院績效考核自評報告6

為加強財政預算資金管理，進一步規範預算資金使用，提高財政資金使用效益，根據上級有關檔案要求及工作部署，20xx年我院積極開展貴陽市兒童福利院升級改造專案績效自評工作，現將有關情況報告如下：

一、績效目標完成情況分析

（一）資金投入情況分析

根據黔財社[20xx] 122號檔案精神，20xx年中央財政困難群眾救助補助資金年度預算安排407萬元，20xx年實際使用148.07萬元，資金主要用於孤兒生活、醫療、教育、康復等基本生活保障支出。資金結餘258.93萬元，列入20xx年預算結轉到20xx年安排使用。

（二）總體績效目標完成情況分析

專案總體績效目標：全面建立與經濟社會發展水平相適應的孤兒保障制度，維護孤兒合法權益，確保孤兒在生活養育、衛生防疫、醫療救助、接受教育等方面的合法權益落到實處；促進兒童救助工作的服務功能和服務效益的進一步提高；提升孤兒幸福感和安全感。

總體績效目標完成情況：隨著社會經濟的不斷髮展，特殊群體兒童越來越受到社會大眾關注，20xx年中央財政困難群眾救助補助資金用於我院孤兒的養護教育、醫療、康復等方面，保障了其合法權益，解決了特殊群體兒童的生活水平需求，進一步提高了生活質量，使其健康快樂的成長，為今後的社會發展做了相應的鋪墊。其次，救濟經費的投入，充分體現了政府對特殊群體兒童的重視，促進了社會的穩定和發展，社會效益明顯。

（三）績效指標完成情況分析。

結合單位的職能職責、年度工作計劃、績效目標及具體的分解細化情況，以績效考核的各項檔案精神為指導，以20xx年中央財政困難群眾救助補助資金專案績效支出為內容，通過核實資料、查閱資料、歸納總結等方法，按照現行預算管理制度、財務管理辦法及評價標準進行了逐項的評價，具體的評價情況列報如下。

1、專案產出

（1）數量指標

20xx年中央財政困難群眾救助補助資金用於院300餘名孤兒生活、醫療、教育、康復等孤兒基本生活保障方面的支出，全年醫療救治人次679人次，衛生防疫人數257人，康復人次64人次，充分的保障了孤兒的基本生活需求，切實維護了孤兒的合法權益，使其健康、快樂的成長。

（2）質量指標

專案資金全部用於孤兒基本生活保障各方面的支出，切實保障了孤兒的合法權益。加強醫療救治工作，有效提高康復訓練效率，康復有效率達到85%；積極探索符合特殊兒童的教育方式，促進孤殘兒童心理生理健康成長，院適齡適學兒童全部入學，入學率100%。

（3）時效指標

為切實保障孤兒合法權益，開通入院兒童及時救治安置綠色通道，對入院兒童進行第一時間的救治和安置；按月及時發放寄養、大中專學生生活費，確保兒童基本生活得到保障。

（4）成本指標

為規範孤兒基本生活費的發放，寄養兒童、大中專學生生活費均採取社會化發放的方式進行發放，社會化發放率100%。

2.效益指標

（1）社會效益

隨著社會經濟的不斷髮展，特殊群體兒童越來越受到社會大眾關注，20xx年中央財政困難群眾救助補助資金用於兒童的養護、教育、醫療、康復等方面，保障了其合法權益，解決了特殊群體兒童的生活水平需求，歸屬感、幸福感進一步提升，進一步提高了生活質量，使其健康快樂的成長，為今後的社會融入發展做了相應的`鋪墊，其次，救助補助經費的投入，充分體現了政府對特殊群體兒童的重視，促進了社會的穩定和發展，效益是明顯的。

（2）可持續影響

專案的實施，符合年度工作計劃的實際，符合中、長期兒童福利事業不斷髮展的需要，契合人民對美好生活嚮往的主旋律，切實保障了特殊群體兒童的合法權益，進一步完善孤兒基本生活救助保障體制。

3.滿意度指標

專案經費支出使得特殊群體兒童在生活、醫療、教育等方面得以改善，共享了改革開放的成果，享受國家有關政策，在20xx年下半年針對服務物件調查中，得到被調查物件的一致好評。

二、存在的問題和下一步改進措施

（一）資金使用中存在的問題

20xx年中央財政困難群眾救助補助資金撥付407萬元，實際支出為148.07萬元。資金執行使用效率不高，資金執行率僅為36.38%。

（二）問題產生的原因

2018年上級資金結轉183萬元和20xx年中央財政困難群眾救助補助資金結轉417.6萬元，財務支出根據資金“先進先出”原則，優先使用2018年上級資金和20xx年結轉中央資金，導致20xx年中央財政困難群眾救助補助資金執行率低。

（三）整改措施

針對存在的資金結餘問題，我院認真梳理問題存在的癥結，拿出具體有效的措施，對結餘資金和年度預算資金進行統籌使用和管理。一是做好年度資金使用計劃，加大資金的使用力度，提高執行率。二是積極和上級部門進行溝通，儘量按年度需要下撥上級資金。爭取做到孤兒基本生活保障資金不結餘或者少結餘。三是加強會計監督，提高資金的使用效益。四是加強財務制度學習，促進財務業務水平的提高。