簡述往來會計崗位職責

往來會計就是負責企業單位往來賬款的核算業務，一般包括“應收賬款”、“應付賬款”、“其他應收賬款”、“其他應付款”的核算。那麼，往來會計的崗位職責有哪些？

應付及預付款項會計崗位職責

1、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法

2、辦理應付及預付款項的結算

3、負責應付及預付款項的核算工作

4、定期進行應付及預付款項的對賬

5、分析應付款項的賬齡及償還情況 應收帳款會計崗位職責

工作要求：

對銷售合同執行情況進行跟蹤管理，對每個客戶的往來建立臺帳管理，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應收帳款進行跟蹤分析和預警，每月核對內部往來帳項。

主要工作內容：

一、根據銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

二、認真核對並確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的稽核確認工作，編制收款會計憑證並登記應收帳款明細臺帳（按合同號）。

三、做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執行情況及本月回款計劃統計表，每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。

五、對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因並向部門主管領導彙報。

六、負責空白收據的領用、保管，負責回款證明的.開具、每月及時對銷售公司領出的收據進行跟蹤，3日前將收據領用情況統計報部門主管領導。

七、負責對客戶開具發票情況的稽核；負責對照單項工程專案進度款支付情況對該工程材料款支付進行稽核。

八、負責應收帳款帳齡分析及報銀行相關資料的整理提供。

九、負責會計帳簿、會計憑證整理歸檔。

十、完成領導交辦的其他工作。

□會計科目：應收帳款、預收帳款、工程結算、壞帳準備

1、負責銀行往來業務核算。

（1）核算與銀行往來有關的各項業務。

（2）定期核對銀行賬目，並進行反饋；

（3）掌握銀行賬面餘額，月底核對銀行賬戶並做餘額調節表。

2、負責國外銷售應收賬款往來業務核算。

（1）核算國外銷售應收賬款並記錄；

（2）憑發票登記，記賬；

（3）定期與銷售人員核對銷售明細賬及監督匯款。

3、負責登記現金日記賬及相關明細賬。

4、研究並掌握公司在資本市場上的運作規則及相關的法規條例。

5、對市場部的銷售情況進行核對、核實匯款、調賬、催單。

6、完成上級委派的其他任務。

（1）根據原始憑證，稽核記賬憑證；

（2）負責編制轉帳記帳憑證;

（3）負責登記發貨統計日報表;

（4）負責登記往來臺賬；

（5）負責每旬與統計進行發貨資訊核對，保證各資料真實準確；

（6）負責司機運費稽核工作;

（7）負責應收款項結算工作；

（8）負責與各運輸公司、各車輛及時核對運輸費用，保證運費金額準確無誤；

（9）負責每月與客戶進行往來核對，保證應收款項準確無誤；

（10）負責監督運價執行情況，月末出具運價執行情況報告，確保按公司制定運價制度執行；

（11）負責對公司運輸情況進行資料分析工作；

（12）負責派車單發貨回單及貨險回單的裝訂及存檔工作；

（13）負責每月成本發票收集整理貼上以及裝訂工作；

（14）財務部臨時工作；

7、保守本公司的商業祕密；

一、 管理範圍：公司的往來帳和費用處理

二、工作內容：

1、在財務經理的業務指導下嚴格遵守各項財務制度和財經紀律開展工作

2、根據已稽核好的原始單據做好憑證。

3、負責及時與外部單位對帳，做到帳帳相符，做好應付賬款的核算和處理，做到帳張相符、帳證相符。

4、負責公司其他應付賬款的核算和處理。

5、負責公司日常的費用處理工作，並在主機上錄入向個體工商戶購買的物品名稱、規格、數量、單價及購買日期。

6、負責公司錄入新購進的各項固定資產的基本資訊、使用部門與其他和原值與折舊，並生成憑證。

7、根據公司的要票計劃，向供應商索要發票。

8.、根據外賬的需要，根據銀行對賬單從內帳中挑選出合理合法的會計原始報銷憑證和銀行回單，並交給鄧老師。

9、月末盤點，做到客觀真實。

10、裝訂內、外帳憑證。

11、保管會計資料，完成領導交辦的其他各項任務。

1. 會同有關部門制定本企業的信用政策，建立、健全往來款項結算與核對的程式和制度，明確應收款項管理責任，積極瞭解客戶資信情況，防止壞賬損失。

2. 按照債權債務種類，應收應付物件的具體單位和個人分類設定總分類賬和明細分類賬，根據稽核後的記賬憑證逐筆登記明細賬並結出餘額。

3. 督促有關方面及時進行往來款項的結算。當託收款項被對方單位部分或者拒付時，應積極協同有關部門查明原因，及時處理；對於購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；對於應付、暫收款項，要約定清償；對於確實無法收回的應收賬款，要及時辦理領用和報銷手續，加強管理，對預借的差旅費，要及時辦理報銷手續，收回餘額，不得拖欠和挪用。

4. 會同有關部門定期組織往來款項的核對。對於購銷業務產生的應收、應付款，應協同採購及銷售部門核對；對於購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等往來款項應定期抄列清單，或以個別特殊方式核對；對於長期呆滯的往來款項，特別是長期未能收回的債權，應會同有關部門及時調查並向上級報告，做好往來款項的清收及核銷工作，以提供企業資金的利用效率。

5. 期末計提商業匯票利息，分配長期應收應付款融資收益或費用，計提壞賬準備金。

6. 辦理企業應收票據貼現、應收款項抵債權等業務。